Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел" ИНН:1435144850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15274996 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213930774143
11504 Основные средства на конец предыдущего года307741431006
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213930774143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года307741431006
12103 Запасы на конец отчетного года677033
12104 Запасы на конец предыдущего года7033116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года456453571325805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года357132579415663
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года681089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457803589125847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358912582815779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479193896829990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389682997116785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36046292269899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292269899-2771
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года370000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года370000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59848610401
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года486103939766
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года757592569690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года925696799790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8173974220091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97422007219556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479193896829990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389682997116785
21103 Выручка за отчетный год507595483745797
21104 Выручка за предыдущий год548374579736956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435143298331228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329833122825091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72452185414569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218541456911865
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72452185414569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218541456911865
23403 Прочие доходы за отчетный год371258436
23404 Прочие доходы за предыдущий год12584368680
23503 Прочие расходы за отчетный год4612928773
23504 Прочие расходы за предыдущий год29287738765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68212168714232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216871423211780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68212168712670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216871267010586

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6821)/Стоимость активов (47919) = 14.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43514+0+0) = 16.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7245)/Выручка (50759) = 14.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6821)/Выручка (50759) = 13.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.036

Индекс Альтмана Z = 9.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.59), коэффициент текущей ликвидности (5.6), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (14.27%), рентабельность компании (13.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить