Общество с ограниченной ответственностью "АЛТАС" ИНН:1435145050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15275272 ОКВЭД:20.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3246-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-21
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года64970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30
21103 Выручка за отчетный год5153963
21104 Выручка за предыдущий год9633792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9583785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75010
22203 Управленческие расходы за отчетный год8990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57
23503 Прочие расходы за отчетный год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3261)/Стоимость активов (3373) = -96.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7501+899) = -38.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3247)/Выручка (5153) = -63.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3261)/Выручка (5153) = -63.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.49

Х5 = Выручка/Активы = 1.528

Индекс Альтмана Z = -1.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.93), коэффициент быстрой ликвидности (27.64), коэффициент текущей ликвидности (27.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.96), рентабельность продукции (-63.01%), рентабельность компании (-63.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛТАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить