Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговая компания "СахаИнжСтрой" ИНН:1435145606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15283104 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года837540368439851239874
11504 Основные средства на конец предыдущего года54036843985123987481260
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3598355000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3550000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44355439184398510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5439184398512398740
12103 Запасы на конец отчетного года396191317278410990
12104 Запасы на конец предыдущего года13172784109901883
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7907162978317750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года949826697163806316716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26696163806276047305109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7222373648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223736482069
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491891071052334910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1071062334903283540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53624651024673342568228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651024673341568228390321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30351261-11920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1261-1192-5520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30451271-1182-542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1271-1182-5424287
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года157215737980
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15737989660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157215737980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15737989660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12017125861102617848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12586110261784833514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года369905959280751148717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5959180750148716214315
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5760035819494012400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490076481806737260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6481806737255678040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53624651024673342568228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651024673341568228390321
21103 Выручка за отчетный год2064081653652501
21104 Выручка за предыдущий год8165365250139349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1290440473642413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4047364241330263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7736411810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41181880
22203 Управленческие расходы за отчетный год23271100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5409410710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41071880
23204 Проценты к получению за предыдущий год9627095290
23303 Проценты к уплате за отчетный год1431156017223238
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1560172232381957
23404 Прочие доходы за предыдущий год17936613040485
23503 Прочие расходы за отчетный год90261733956284
23504 Прочие расходы за предыдущий год6173395726193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30763071-7460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3071-746-3070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61161800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год618003144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24652453-631-5865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2453-631-58654277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24652453-6310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2453-631-58650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2465)/Стоимость активов (53624) = 4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12904+0+2327) = 35.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5409)/Выручка (20640) = 26.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2465)/Выручка (20640) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 2.085

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.085<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (26.21%), рентабельность компании (11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговая компания СахаИнжСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить