ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:1435145860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72330105 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года30333538
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года33353840
11503 Основные средства на конец отчетного года106763119352133073147228
11504 Основные средства на конец предыдущего года119352133073147228167594
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40404040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40404040
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3381762410536
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17623237360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107171121187137253147342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121187136385147342167674
12103 Запасы на конец отчетного года894638237010577089796
12104 Запасы на конец предыдущего года823701057708979625299
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года149826636495807
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года266364958077916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6530965844170507140494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65844174286140494207142
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5804260940114988108037
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60940114988108037128320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509412918893791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1291113791349
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года457221517
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2215071530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219863211968393954347932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211968395954347932370556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327034333155531207495274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333155532339495274538230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61307586325531556133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58632581895613351346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61317586425532556143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58642581995614351356
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2188142382854264613352
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23828542146133523455
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года402150341
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года215034149
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2188542382874414913393
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23828743649133933504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4682435797430544423455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35797429302423455481021
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3942911892283
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года429118922832349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4686336226431733425738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36226430491425738483370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327034333155531207495274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333155532339495274538230
21103 Выручка за отчетный год854616721459825142437
21104 Выручка за предыдущий год6721459825142437224306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64864464323299066628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464323299066628148572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20597207822683575809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20782268357580975734
22203 Управленческие расходы за отчетный год14480195755012770193
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19575501277019366844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61171207-233045497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1207-2330454978840
23203 Проценты к получению за отчетный год1457377941358342
23204 Проценты к получению за предыдущий год3779413583427708
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23096183
23403 Прочие доходы за отчетный год12659596262071020580
23404 Прочие доходы за предыдущий год59626232102058014692
23503 Прочие расходы за отчетный год1609563888372428177
23504 Прочие расходы за предыдущий год6388837242817724714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4138701-21836146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70131761466343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год259014031766
24603 Прочее за отчетный год1463000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26754424254787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год442205647874697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26754424254787
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год442205647874697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2675)/Стоимость активов (327034) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64864+0+14480) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6117)/Выручка (85461) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2675)/Выручка (85461) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 3.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить