ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКСТРОЙ" ИНН:1435146381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72331079 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64572311261073
11504 Основные средства на конец предыдущего года723112610731257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64572311260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года723112633610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35518388623053118767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38862305311876720714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2441275822916666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2758229166662892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3795941620415700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4162041570557090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38604423434269659070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42343426965907044784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33055000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26589000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33045-26578-31198-27421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26579-31198-274219720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47301128800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47301128800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20290130000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71649621626260673491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62163626067349135064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7164964191626060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6419262606864910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38604423434269659070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42343426965907044784
21103 Выручка за отчетный год36050569327893119446
21104 Выручка за предыдущий год56932789311944623019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36779519117939034738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50082793903473822837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7295021-4590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6850-459-152920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1561000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1828000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22905021-4590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5022-459-152920
23303 Проценты к уплате за отчетный год39615181068625
23304 Проценты к уплате за предыдущий год151810686250
23404 Прочие доходы за предыдущий год7578418185423
23503 Прочие расходы за отчетный год26004910621022028
23504 Прочие расходы за предыдущий год49106210220282300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52866171-35560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6172-3556-370910
24603 Прочее за отчетный год181000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54674620-3777-37141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6172-3777-37141-2120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5467000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6172000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5467)/Стоимость активов (38604) = -14.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36779+0+1561) = -5.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2290)/Выручка (36050) = -6.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5467)/Выручка (36050) = -15.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.461

Индекс Альтмана Z = -7.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (-6.35%), рентабельность компании (-15.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить