ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА "РОСЛЕК" ИНН:1435146818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72333138 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26506233402596326888
11504 Основные средства на конец предыдущего года23340246082688827873
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26506233402598526888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23340246082688827972
12103 Запасы на конец отчетного года6615841209132269105388
12104 Запасы на конец предыдущего года412092746710538897499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1531668167383739509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6816393383950949649
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1678340017650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3400711500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1909235137933081
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2351395030812761
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8506153776211667147981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5377677870147981149909
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11156777116237652174869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77116102478174869177881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10356103561035610356
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10356103561035610356
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3804532267326427234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года322671233672345316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48401426234299817590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42623226921759015672
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года155895982817810374
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года598281781037412570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155895982817810374
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года598281781037412570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года211517152583113200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4757728300140576121074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2830019893121074136439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4757728511186476146905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2851171608146905149639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11156777116237652174869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77116102478174869177881
21103 Выручка за отчетный год270364220767253589183838
21104 Выручка за предыдущий год220767253589183838220958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203624162590196220132239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162590200388132239177767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66740581775736951599
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58177532015159943191
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51949375643091145807
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37564470494580723370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1479120613264585792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206136152579219821
23203 Проценты к получению за отчетный год2200110
23303 Проценты к уплате за отчетный год2004117216472667
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1172164726673550
23403 Прочие доходы за отчетный год23982297650794173
23404 Прочие доходы за предыдущий год2976507941732651
23503 Прочие расходы за отчетный год30973244540374197
23504 Прочие расходы за предыдущий год24454037419715323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год581819972258533211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19972554732115059
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45377445192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год377445192259
24603 Прочее за отчетный год5001101
24604 Прочее за предыдущий год33601101763
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год576819931254081918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19259510219184037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год576819931254081918
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19259510219184037
32003 Величина капитала на 311035601035610356
32007 Величина капитала на 3132266072345316
32008 Величина капитала на 314262201759015672
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57780254081918
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57780254081918
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57780254081918
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57780254081918
33003 Величина капитала на 311035601035610356
33007 Величина капитала на 31380450326427234
33008 Величина капитала на 314840104299817590
36003 Чистые активы на 314840104299817590
36004 Чистые активы на 314262301759015672
41103 Поступления – всего за отчетный год3081210377661169695
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2874350225006162125
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год631000
41193 Прочие поступления за отчетный год2005501526557570
41203 Платежи – всего за отчетный год3165550376794188918
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2407390233662165649
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1516101062110005
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1813018142668
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5420347312
41293 Прочие платежи за отчетный год58300013035010284
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-84340867-19223
42103 Поступления – всего за отчетный год7415003400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7415000
42203 Платежи – всего за отчетный год14039003340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3819003340
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год10220000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-66240060
43103 Поступления – всего за отчетный год13618309535137435
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13618309535137435
43203 Платежи – всего за отчетный год1219370017952
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1219370017952
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1424609535119483
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-812096218320
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год370000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5768)/Стоимость активов (111567) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14791)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (203624+51949+0) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14791)/Выручка (270364) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5768)/Выручка (270364) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.766

Индекс Альтмана Z = 3.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (5.47%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКАЯ ФИРМА РОСЛЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить