Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1435147057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72333612 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45110186142
11504 Основные средства на конец предыдущего года10186142173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года451101860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101861420
12103 Запасы на конец отчетного года19026311000528
12104 Запасы на конец предыдущего года6311000528788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года409234387259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234387259389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231186513870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года865138713100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276296614731452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года966147314521798
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202157014091135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570140911351551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74139664317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39664317247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741396640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396643170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276296614731452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года966147314521798
21103 Выручка за отчетный год38708260471348712241
21104 Выручка за предыдущий год26047134871224111011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36350255191311211536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25519131121153610614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235803750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52807050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23585283750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5283757050
23503 Прочие расходы за отчетный год182534560
23504 Прочие расходы за предыдущий год53456023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21764753300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4753306450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22015810194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15810194111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1956317229551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317229551352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1956)/Стоимость активов (2762) = 70.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36350+0+0) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2358)/Выручка (38708) = 6.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1956)/Выручка (38708) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.788

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.727

Индекс Альтмана Z = 14.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (6.09%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить