Общество с ограниченной ответственностью "Чинар" ИНН:1435147191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72333782 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1424366
12104 Запасы на конец предыдущего года28660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9053109552706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года939224760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201510054752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100547520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11210120037524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1042572940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11210120037524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1042572940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27930317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28030327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года840760587197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года876669670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840707197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года876600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11210120037524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1042572940
21103 Выручка за отчетный год13008201580
21104 Выручка за предыдущий год2015887580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15467179539808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1969873530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24590-9808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46000
22203 Управленческие расходы за отчетный год430771
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25022205-10579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46013980
23503 Прочие расходы за отчетный год29128321
23504 Прочие расходы за предыдущий год283280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-279301618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год359490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-279313701618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1424280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-279301618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2793)/Стоимость активов (11210) = -24.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15467+0+43) = -16.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2502)/Выручка (13008) = -19.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2793)/Выручка (13008) = -21.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = -0.495

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-19.23%), рентабельность компании (-21.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чинар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить