Общество с ограниченной ответственностью "Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации" ИНН:1435147272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72333925 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4919247
12104 Запасы на конец предыдущего года192470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299336522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3365220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5445581057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55810570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8929131826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91318260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8929131826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91318260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6617521593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75215930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231162233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1622330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231162233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1622330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8929131826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91318260
21103 Выручка за отчетный год126551272213040
21104 Выручка за предыдущий год12722130400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123161329712922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13297129220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3390118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339-575118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5751180
23503 Прочие расходы за отчетный год3021210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37-587108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5871080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128128128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1281280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91-715-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-715-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (892) = -10.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12316+0+0) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (339)/Выручка (12655) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (12655) = -0.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.861

Индекс Альтмана Z = 7.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (-0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектирование Монтаж Установок охранно-пожарной, тревожной сигнализации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить