Общество с ограниченной ответственностью "ДСК-Проект" ИНН:1435147730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72334557 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255922641731247
11504 Основные средства на конец предыдущего года264563124712985
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255922641731247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264563124712985
12103 Запасы на конец отчетного года70700
12104 Запасы на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6569117229386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117331334311023
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года527214397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21439776
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7165120059782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120171374011099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327573842241030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384734498724083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года276583718735709
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года372263572518650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276683719735719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372363573518660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508912265311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123792525423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года508912265311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123792525423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327573842241030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384734498724083
21103 Выручка за отчетный год441225775046958
21104 Выручка за предыдущий год577504695852490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год441225775046958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год577504695852490
22203 Управленческие расходы за отчетный год523504459633064
22204 Управленческие расходы за предыдущий год445963306430950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-82281315413894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131541389421540
23203 Проценты к получению за отчетный год62100
23403 Прочие доходы за отчетный год121100404879
23404 Прочие доходы за предыдущий год1004048791640
23503 Прочие расходы за отчетный год29570551714
23504 Прочие расходы за предыдущий год701617148997
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77811613917059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161781705914183
24603 Прочее за отчетный год151118550
24604 Прочее за предыдущий год185500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-92921428417059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143231705914183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-92921428417059
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143231705914183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9292)/Стоимость активов (32757) = -28.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+52350) = -15.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8228)/Выручка (44122) = -18.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9292)/Выручка (44122) = -21.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.437

Индекс Альтмана Z = 3.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-18.65%), рентабельность компании (-21.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить