Общество с ограниченной ответственностью "Финансовая компания ДСК" ИНН:1435148212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72335290 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382325572557
11504 Основные средства на конец предыдущего года255725570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382325572557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255725570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26904147559134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14755913424354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74216736713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167367131019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276461642815847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164281584725373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314691898618404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189861840425374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210301286310850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12863108501061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1043961227554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6122755424312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1043961227554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6122755424312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314691898618404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189861840425374
21103 Выручка за отчетный год569534058328070
21104 Выручка за предыдущий год405832807056276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год291052408216965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240821696554657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278481650111105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16501111051619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278481650111105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16501111051619
23503 Прочие расходы за отчетный год1026128241
23504 Прочие расходы за предыдущий год128241263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268221637310864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16373108641356
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185112891550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26822145229575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145229575-194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26822)/Стоимость активов (31469) = 85.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29105+0+0) = 95.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27848)/Выручка (56953) = 48.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26822)/Выручка (56953) = 47.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.852

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.852

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.015

Индекс Альтмана Z = 14.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (48.9%), рентабельность компании (47.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить