ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА" ИНН:1435148460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72335628 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11651874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11651874
12104 Запасы на конец предыдущего года34560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года591337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221517392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73926769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394394
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2219311833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118337500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2219312998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129989374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-51
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2237712988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129889425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2237712988
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129889425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2219312998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129989374
21103 Выручка за отчетный год45930
21104 Выручка за предыдущий год27590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3260
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (22193) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4452+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (4593) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (4593) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = -0.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.07%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМВОЛ СПЕЦАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить