ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНАТРАНССЕРВИС" ИНН:1435148830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72336674 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40231155188350
11504 Основные средства на конец предыдущего года1551883500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40231155188350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1551883500
12103 Запасы на конец отчетного года372372527655
12104 Запасы на конец предыдущего года3725276557110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1331218445261518057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184459745166102990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3277301160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года277301218427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136872159026670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215909797254830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53919217462150126872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21746286322548310527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10082-29402122734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2940166126811792
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года327708000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7080000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63674246162048924138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2461626170228028735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6400124686212890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2468626970228020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53919217462150126872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21746286322548310527
21104 Выручка за предыдущий год16111961219038818938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4159167411699689126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16741169968912018273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4159-6292-8750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6292-87512680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4159-6292-8750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6292-87512680
23403 Прочие доходы за отчетный год3818403367800
23404 Прочие доходы за предыдущий год4033000
23503 Прочие расходы за отчетный год652923427217100
23504 Прочие расходы за предыдущий год234214510085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6870-4601-13120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4601-102011680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28201158233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7152-4601-2470932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4601-1020934464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7152)/Стоимость активов (53919) = -13.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4159+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4159)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7152)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.158

Индекс Альтмана Z = -7.534

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить