Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-производственная компания" ИНН:1435148942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72336237 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года627362587117417
12104 Запасы на конец предыдущего года1312781767614734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1656922659116427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500161686824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1947520112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228428526560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131972339190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2284275265633919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1319723391941670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20469102183910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42239103285
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2079142630517338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1323941733838385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207959266380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132394300090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2284275265633919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1319723391941670
21103 Выручка за отчетный год13511682340214203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10863073955210304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43213501089502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2648683850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-432106410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2648683850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-432106410
23403 Прочие доходы за отчетный год214200
23503 Прочие расходы за отчетный год251500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2611383850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43227530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52232077780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2089063083119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-432625244279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20890)/Стоимость активов (228427) = 9.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108630+0+0) = 24.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26486)/Выручка (135116) = 19.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20890)/Выручка (135116) = 15.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 1.756

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.756<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (19.6%), рентабельность компании (15.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить