Общество с ограниченной ответственностью "Город мастеров" ИНН:1435149086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72336438 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года659166891271908
11504 Основные средства на конец предыдущего года689127190874904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года659166891271908
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года689127190874904
12103 Запасы на конец отчетного года4200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16782364925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2364925830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4270024000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года240000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10612081307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20813075099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4548128446232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284462325929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1113967175678140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года717557814080833
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110077704800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70480369330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1100877049036943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70490369435138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13091266472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1266472791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13091266472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1266472791
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1113967175678140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года717557814080833
21103 Выручка за отчетный год574515671460894
21104 Выручка за предыдущий год56714608946101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574515671436933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56714608945179
22203 Управленческие расходы за отчетный год15335214550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21455251530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год421163525936933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35259357415179
23203 Проценты к получению за отчетный год1200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год103200
23404 Прочие доходы за предыдущий год224700
23503 Прочие расходы за отчетный год12210970
23504 Прочие расходы за предыдущий год65120351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420063640936933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36409345385128
24603 Прочее за отчетный год2409-28620
24604 Прочее за предыдущий год2862-27330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год395973354736933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33547318055128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39597335470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33547318050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39597)/Стоимость активов (111396) = 35.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15335) = 274.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42116)/Выручка (57451) = 73.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39597)/Выручка (57451) = 68.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.1

Индекс Альтмана Z = 94.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (73.31%), рентабельность компании (68.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Город мастеров

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить