Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная передвижная механизированная колонна-2" ИНН:1435149343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31460178 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57665885729
11504 Основные средства на конец предыдущего года5885729757
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57665885729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5885729757
12103 Запасы на конец отчетного года167710081365
12104 Запасы на конец предыдущего года10081365976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11609823314013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82331376012004
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8476551819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65518194639
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2082820
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2822530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143411017817197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101781719717619
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201071606317926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160631792618376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года37370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года311731170
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года311731170
13603 Резервный капитал на конец отчетного года279723750
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года237520470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1150086510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8651103040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174511418015505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141801550516995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года656682618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6826181228
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года200012011803
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года120118030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265618832421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188324211228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201071606317926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160631792618376
21103 Выручка за отчетный год17834859114146
21104 Выручка за предыдущий год85911414622317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8870546815929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5468983417375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89643123-1783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312343124942
22203 Управленческие расходы за отчетный год608754880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год548860950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2877-2365-1783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2365-17834942
23403 Прочие доходы за отчетный год200103260
23404 Прочие доходы за предыдущий год10326015
23503 Прочие расходы за отчетный год22732074
23504 Прочие расходы за предыдущий год32074104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2850-1653-1797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1653-17974853
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2850-1653-1797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1653-17974853
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2850-16530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1653-17970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2850)/Стоимость активов (20107) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8870+0+6087) = 19.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2877)/Выручка (17834) = 16.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2850)/Выручка (17834) = 15.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.57

Индекс Альтмана Z = 12.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (4.69), коэффициент текущей ликвидности (5.4), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (16.13%), рентабельность компании (15.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить