АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435149375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72336987 ОКВЭД:40.11.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года1358271740750
11503 Основные средства на конец отчетного года28755292743051236316
11504 Основные средства на конец предыдущего года29274305123631635040
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13391856200215657
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года18562002136622646
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года78351623
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года35162380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30172324913523657671
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32491352365567637766
12103 Запасы на конец отчетного года116491171619636143965
12104 Запасы на конец предыдущего года117161963613167611356
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56434557558921925580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55755892192902678735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2193221055235223308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210552352233084023
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15103814575193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9001588541112245207431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8854111224519858894307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120187121032147481265102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121032147481254264132073
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1886188618861886
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1886188618861886
13603 Резервный капитал на конец отчетного года94949494
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года94949494
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71474713766378765300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71376637876433567189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73454733566576767280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73356657676631569169
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4331959013900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3195901166439
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4331959013900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3195901166439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400123809170845158723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380917084515309949511
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года66789266995613004
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года926699561300412893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466904735781124183922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года473578112417628562865
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120187121032147481265102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121032147481254264132073
21103 Выручка за отчетный год263154270982289391321412
21104 Выручка за предыдущий год270982289391310231375273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264952250748277776305450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250748277776295475340927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1798202341161515962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20234116151475634346
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1798202341161515962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20234116151475634346
23203 Проценты к получению за отчетный год900153062
23204 Проценты к получению за предыдущий год1530620
23303 Проценты к уплате за отчетный год433155724931639
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15572493163957
23403 Прочие доходы за отчетный год138667204536921616
23404 Прочие доходы за предыдущий год7204536921616958
23503 Прочие расходы за отчетный год1093413780571475908
23504 Прочие расходы за предыдущий год137805714759088188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160112254566710093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122545667888727059
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год684459710481810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4597104818107022
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6042021501641
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20215016411262
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год27627111074-13861
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год27111074116252
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год51720311660-14711
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2031166011017346
24603 Прочее за отчетный год10600121622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98758939897411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75893989644720369
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98758939897411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75893989644720369
32003 Величина капитала на 311886188618861886
32006 Величина капитала на 3194949494
32007 Величина капитала на 3171376637876433567189
32008 Величина капитала на 3173356657676631569169
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98758939897411
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)98758939897411
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98758939897411
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)98758939897411
33003 Величина капитала на 311886188618861886
33006 Величина капитала на 3194949494
33007 Величина капитала на 3171474713766378765300
33008 Величина капитала на 3173454733566576767280
36003 Чистые активы на 3173454733566576767280
36004 Чистые активы на 3173356657676631569169
41103 Поступления – всего за отчетный год279090305701289199391900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год270964230628286344385652
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год588647491528
41193 Прочие поступления за отчетный год75387442623645720
41203 Платежи – всего за отчетный год274777282342295711359831
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73113110319101047185545
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12300410279395169101559
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год433155724931639
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4597104812355297
41293 Прочие платежи за отчетный год73630666259576765791
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год431323359-651232069
42103 Поступления – всего за отчетный год2254153036562
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1354000
42193 Прочие поступления за отчетный год900153036562
42203 Платежи – всего за отчетный год56904809198447969
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год56904809198411469
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3436-4656-1984-11407
43103 Поступления – всего за отчетный год11400327509920066800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11400327509920066800
43203 Платежи – всего за отчетный год114003275011166068177
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11400327509920066800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период87718703-2095619285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (120187) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (264952+0+0) = -0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1798)/Выручка (263154) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (263154) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.572

Индекс Альтмана Z = 4.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-0.68%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить