Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Сервис" ИНН:1435149640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72337202 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304304304304
11504 Основные средства на конец предыдущего года304304304304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3043043040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3043043040
12103 Запасы на конец отчетного года1516000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72879480974610010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года948097461000914404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4610183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610183253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8807954197460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95419746101920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года911198451005010497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9845100501049714961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89639567973010268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года956797301026814431
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148278321229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278321229530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1482783210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2783212290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года911198451005010497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9845100501049714961
21103 Выручка за отчетный год8106143011189622796
21104 Выручка за предыдущий год14301118962279631988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8035135421142025783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13542114202578326575
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год717594760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год759476-29870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год717594760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год759476-29870
23503 Прочие расходы за отчетный год1467115556
23504 Прочие расходы за предыдущий год71155561160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-756883210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год688321-30430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5298518591120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8518591120504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-604-163-538-4163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-163-538-41633749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-604)/Стоимость активов (9111) = -6.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8035+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (8106) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-604)/Выручка (8106) = -7.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.561

Индекс Альтмана Z = 69.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (49.26), коэффициент текущей ликвидности (59.51), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (-7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить