ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИБОР" ИНН:1435149657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337194 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651192591
11504 Основные средства на конец предыдущего года192591109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651192591
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192591109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12970137639106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13763910610905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10642824340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2824346328
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14055165879452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16587945211806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147061677910043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167791004311915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года573502775
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60230-282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574560332785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60332785-272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8961107467258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10746725812187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8961107467258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10746725812187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147061677910043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167791004311915
21103 Выручка за отчетный год567756633252099
21104 Выручка за предыдущий год663325209930085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54037623930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52498491630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2738052099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13834030085
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9895030367
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273839392936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39392936-282
23403 Прочие доходы за отчетный год3574378264
23404 Прочие доходы за предыдущий год3782640
23504 Прочие расходы за предыдущий год27323970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63124044803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4044803-282
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5114840
24603 Прочее за отчетный год5670-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57453533318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3533318-282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57450318
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35330-282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5745)/Стоимость активов (14706) = 39.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54037+0+0) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2738)/Выручка (56775) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5745)/Выручка (56775) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.641

Индекс Альтмана Z = 7.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (10.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить