Открытое акционерное общество "Нефтяная компания "Туймаада-нефть" ИНН:1435149745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49065169 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1230137915281677
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1379152816770
11503 Основные средства на конец отчетного года457012387904355078261487
11504 Основные средства на конец предыдущего года387904355078261487181096
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26518726516326516081600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года265163265160816006500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3439314025441867
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3140254418671543
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года726868657586624310346631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года657586624310346631189139
12103 Запасы на конец отчетного года77148753023010199691011785
12104 Запасы на конец предыдущего года53023010199691011785688251
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года127212632137911861
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года26321379118610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107258086803910063621039974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86803910063621039974703921
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года115814612962795196161
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года461296279519616166107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95142400593068737044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40058306873704439669
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года802410818165616871
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1081816561687116840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1971535149790621228482313696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1497906212284823136961514788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2698403215549227471582660327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2155492274715826603271703927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года95590955909559095590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года95590955909559095590
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1721510899101386171
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года108991013861712097
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года394930296328178184171718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296328178184171718104725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года507735402817283912273479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года402817283912273479202412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года560000278514280734423164
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года278514368734423164713364
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года454454512528
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года454512528667
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года560454278968281246423692
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года278968369246423692714031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1284007103450917913091755888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103450917033091755888557839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328209420897371303176162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420897371303176162205241
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15970177501938820946
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года17750193882094622504
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года202855100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года551000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1630214147370721820001963156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147370720940001963156787484
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2698403215549227471582660327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2155492274715826603271703927
21103 Выручка за отчетный год5827996601566141755185045057
21104 Выручка за предыдущий год6015661417551850450573025296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4935368528884336976764506470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5288843369767645064702592434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год892628726818477842538587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год726818477842538587432862
22103 Коммерческие расходы за отчетный год573423512634419259342252
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год512634419259342252294218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31920521418458583196335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21418458583196335138644
23203 Проценты к получению за отчетный год763860272603214983
23204 Проценты к получению за предыдущий год602726032149838856
23303 Проценты к уплате за отчетный год191430171767227657193076
23304 Проценты к уплате за предыдущий год171767227657193076106380
23403 Прочие доходы за отчетный год612234770715594584363965
23404 Прочие доходы за предыдущий год770715594584363965216639
23503 Прочие расходы за отчетный год583679656569427679275674
23504 Прочие расходы за предыдущий год656569427679275674142222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16396816259023863106533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16259023863106533115537
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4374338603934127250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3860393412725034389
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1065254313892-5480
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год54313892-548010848
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-58-12-1390
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2981110676324
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1110676324434
24603 Прочее за отчетный год8200393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1204411251551521079353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125155152107935381468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1204411251551521079353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125155152107935381468
32003 Величина капитала на 3195590955909559095590
32006 Величина капитала на 31108991013861712097
32007 Величина капитала на 31296328178184171718104725
32008 Величина капитала на 31402817283912273479202412
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1204411251551521079353
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1204411251551521079353
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1204411251551521079353
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1204411251551521079353
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15523625047768286
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15523625047768286
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2890625047762583
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2890625047762583
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12633005703
33278 Дивиденды (ИТОГО)12633005703
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)631676139684074
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-6316-761-3968-4074
33003 Величина капитала на 3195590955909559095590
33006 Величина капитала на 311721510899101386171
33007 Величина капитала на 31394930296328178184171718
33008 Величина капитала на 31507735402817283912273479
36003 Чистые активы на 31523705420567303301273479
36004 Чистые активы на 31420567303300294425202412
41103 Поступления – всего за отчетный год7194045653538450365766121977
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6955684628497244462425672280
41193 Прочие поступления за отчетный год238361250412590334436452
41203 Платежи – всего за отчетный год7590832570684846491056563258
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6618757511394241219656052498
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год166070163275130387113049
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год188255173979229047189412
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год81731665213592053519
41293 Прочие платежи за отчетный год536019189131131786154780
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-396787828536387471-441281
42103 Поступления – всего за отчетный год2450314975863022644846010
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1202758022484
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год243831470001793474823526
42203 Платежи – всего за отчетный год8935521160365904725136375
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год792145973883502101652
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год25324070075100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год101161518623258704959623
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-64852-61845-288208-290365
43103 Поступления – всего за отчетный год7528054694608735515302578345
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3049054333398735515302578345
43193 Прочие поступления за отчетный год4479000361210000
43203 Платежи – всего за отчетный год7011331770340736571501849324
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10991005189
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7000340409130736571501844135
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год516723-757320-105620729021
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период550849371-6357-2625

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120441)/Стоимость активов (2698403) = 4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4935368+573423+0) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319205)/Выручка (5827996) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120441)/Выручка (5827996) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 4.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (5.48%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Нефтяная компания Туймаада-нефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить