СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ "АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС" ИНН:1435149791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337627 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15903159031572315671
11504 Основные средства на конец предыдущего года15903157231567113261
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года845902120466600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1204666000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8618051220570157270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122057015727156710
12103 Запасы на конец отчетного года4137158700
12104 Запасы на конец предыдущего года158700106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5505892316361376243921898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2316361376243920759571744
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14648213690400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года136904000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201830960976042662072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96097604266207226682
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года105416839690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года168396911390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90409246790714376380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46790714376389839700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176589716884771453365999641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16884771453365999641611793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2511714447193780
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1444719378250500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1014681633071111340
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года163307111134843330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1590315723156710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8013005893654288930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5893654288932524430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года927885783022575128377497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года783022575128377497199961
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3638693382332525229870
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года338233252522987015986
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года363869338233252520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33823325252298700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42478050682900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года506829001356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4936360393852985592274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60393852985592274394490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4741435672228529850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5672228529855922740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176589716884771453365999641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16884771453365999641611793
23203 Проценты к получению за отчетный год3913774461853522890
23204 Проценты к получению за предыдущий год4461853522892513710
23303 Проценты к уплате за отчетный год13010715280312659192319
23304 Проценты к уплате за предыдущий год152803126591923190
23403 Прочие доходы за отчетный год2274995110839428266299
23404 Прочие доходы за предыдущий год511083942814928147058
23503 Прочие расходы за отчетный год35877213899912080072082
23504 Прочие расходы за предыдущий год13899912080072082119953
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1299972054911443260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2054911443261018980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28529421532987217565
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4215329872175654517
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2529105510070
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10551007-28150
24604 Прочее за предыдущий год31332000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10146816330711113484333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1633071111348433322588
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1014681633071111340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год163307111134843330
32003 Величина капитала на 31144471937800
32005 Величина капитала на 3116330711113400
32006 Величина капитала на 31159031572300
32007 Величина капитала на 3158936542889300
32008 Величина капитала на 3178302257512800
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10670000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21193516047200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22260521282500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10146816047200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10146816047200
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110467000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)110467000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)10670000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)10670000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)61839000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)15903000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)77742493100
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)61839000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)61839000
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)15903000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)15903000
33003 Величина капитала на 31251171444700
33005 Величина капитала на 3110146816330700
33007 Величина капитала на 3180130058936500
33008 Величина капитала на 3192788578302200
36003 Чистые активы на 3192788578302200
36004 Чистые активы на 3178302257512800
41103 Поступления – всего за отчетный год3230079318327800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1100139100
41193 Прочие поступления за отчетный год3228979318188700
41203 Платежи – всего за отчетный год2989957302679000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год257402128700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год595015940200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год383103860300
41293 Прочие платежи за отчетный год2866406290749800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24012215648800
43103 Поступления – всего за отчетный год51486586756200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год51486586756200
43203 Платежи – всего за отчетный год64925498837900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год64925498837900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-134389-12081700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1057333567100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101468)/Стоимость активов (1765897) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101468)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.107

Индекс Альтмана Z = 5.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ АЛМАЗКРЕДИТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить