ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЕАЛ" ИНН:1435150010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337780 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года256460984
12104 Запасы на конец предыдущего года4609840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года524864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2914651009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4651009864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2914651009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4651009864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-325100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178-3241-1319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3241-1319347
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года247016870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131236641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1236641517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11337062328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37062328517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2914651009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4651009864
21103 Выручка за отчетный год5794280394533
21104 Выручка за предыдущий год803945339469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4321394695986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14729-1430-1453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8039-1453762
22103 Коммерческие расходы за отчетный год981200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год946900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4917-1430-1453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1430-1453762
23503 Прочие расходы за отчетный год1471493213
23504 Прочие расходы за предыдущий год493213394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3446-1923-1666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1923-1666368
24603 Прочее за отчетный год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3419-1923-1666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1923-1666368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-192300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3419)/Стоимость активов (291) = 1174.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43213+9812+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4917)/Выручка (57942) = 8.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3419)/Выручка (57942) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.842

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.575

Индекс Альтмана Z = 123.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.49%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить