ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435150155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40820635 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9321393559145115145529
11504 Основные средства на конец предыдущего года93559145115145529145350
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года104141096794432469
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10967944324692052
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103627104526154558147998
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104526154558147998147402
12103 Запасы на конец отчетного года72548515508711429
12104 Запасы на конец предыдущего года85155087114296645
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14851038257528946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103825752894628024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1201377407484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37740748463
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года217432118801649
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года321188016491573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1211422485694942508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2248569494250836310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115741127011161507190506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127011161507190506183712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года81600816008160081600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года81600816008160081600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года92167921679216792167
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года92167921679216792167
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-78201-79231-73027-44907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-79231-73027-44907-42992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9556694536100740128860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94536100740128860130775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2017532475858812155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324758588121556849
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20175324756076761646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32475607676164652937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115741127011161507190506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127011161507190506183712
21103 Выручка за отчетный год193532564571396183543
21104 Выручка за предыдущий год256457139618354316909
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80931492362905169386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14923629051693868813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1126010722849114157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107228491141578096
22203 Управленческие расходы за отчетный год910318125117888745
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181251178887458336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2157-7403-4900477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7403-4900477-240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год336268826883083
23404 Прочие доходы за предыдущий год60580145151
23503 Прочие расходы за отчетный год2336053327495115
23504 Прочие расходы за предыдущий год6053327495115122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1924-7692-35069-2321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7692-35069-2321-3294
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16903947
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1404758
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-55315246974417
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15246974417601
24603 Прочее за отчетный год341362511
24604 Прочее за предыдущий год36251113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1030-6204-28120-1915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6204-28120-1915-2706
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1030-6204-28120-1915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6204-28120-1915-2706
32003 Величина капитала на 3181600816008160081600
32005 Величина капитала на 3192167921679216792167
32007 Величина капитала на 31-79231-73027-44907-42992
32008 Величина капитала на 3194536100740128860130775
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1030000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1030000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1030000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1030000
33003 Величина капитала на 3181600816008160081600
33005 Величина капитала на 3192167921679216792167
33007 Величина капитала на 31-78201-79231-73027-44907
33008 Величина капитала на 319556694536100740128860
36003 Чистые активы на 31955660100740128860
36004 Чистые активы на 31945360128860130775
41103 Поступления – всего за отчетный год2712313666580233219350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1722013653979922218510
41193 Прочие поступления за отчетный год9903126311840
41203 Платежи – всего за отчетный год2629913669580310218929
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год422712381665133206034
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8286718874716451
41293 Прочие платежи за отчетный год13786569177065389
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год824-30-77421
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период824-30-77421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1030)/Стоимость активов (115741) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8093+0+9103) = 12.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2157)/Выручка (19353) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1030)/Выручка (19353) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.737

Индекс Альтмана Z = 4.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить