Общество с ограниченной ответственностью "ВиК" ИНН:1435150444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72338354 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2793414131691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414131690386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10250312161057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250312161057470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2803291758830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2917588319380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2803291758831938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2917588319381800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1351351350
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1351351350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2632261620780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2616207816090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2777276122231754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2761222317541565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26156160184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156160184235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2615636600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15636601840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2803291758831938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2917588319381800
21103 Выручка за отчетный год32634468143908226228
21104 Выручка за предыдущий год46814390822622834343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31502425613620325838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42561362032497333952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1132425328790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4253287912550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год201512258650
22203 Управленческие расходы за отчетный год86912508500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125085000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2639888040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9888043900
23503 Прочие расходы за отчетный год244315218154
23504 Прочие расходы за предыдущий год315218154166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196735860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6735862360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313511747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1351174745
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16538469189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год538469189180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165384690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5384691890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (2803) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31502+0+869) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (32634) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (32634) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 107.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 107.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 106.808

Индекс Альтмана Z = 118.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (107.81), коэффициент текущей ликвидности (107.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить