Общество с ограниченной ответственностью "СтройБлок" ИНН:1435150532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72338549 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года410182729864546
11504 Основные средства на конец предыдущего года1827298606092
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года49255700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года557000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года902238429860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2384298600
12103 Запасы на конец отчетного года18548187421905018309
12104 Запасы на конец предыдущего года187421905005986
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24790291593541739019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2915935417040359
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120018388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20001433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4333947921544670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479215446700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44241503055745380262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5030557453053870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3253-18294930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-182949300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3243-1819503467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18195030391
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40812408124100056000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4081241000030000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4081240812410000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года408124100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3335365942507792
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36594250018312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333776531170015963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76531170005128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года667211312159500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113121595000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44241503055745380262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5030557453053870
21103 Выручка за отчетный год166274021560670336
21104 Выручка за предыдущий год740215606046599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324590881415670234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год908814156040456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1583-168614500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1686145000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1583-168614500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1686145000
23403 Прочие доходы за отчетный год494276549314882
23404 Прочие доходы за предыдущий год276007541
23503 Прочие расходы за отчетный год6871390690514889
23504 Прочие расходы за предыдущий год13900013437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1776-2800380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2800145000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3550219
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год71055700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год557000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1421-22433676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-224314480132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1421-2243360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2243144800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1421)/Стоимость активов (44241) = -3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3245+0+0) = -48.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1583)/Выручка (1662) = -95.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1421)/Выручка (1662) = -85.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Х5 = Выручка/Активы = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.72), коэффициент текущей ликвидности (6.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-95.25%), рентабельность компании (-85.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройБлок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить