Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция по эксплуатации" ИНН:1435150606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72338615 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года854182122390
11504 Основные средства на конец предыдущего года182122390518
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года612888745513
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4671122204212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14661070867903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64912445944738
12103 Запасы на конец отчетного года120804784226
12104 Запасы на конец предыдущего года804784226466
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4167241389818714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45218985893786930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27048270007000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года482700070007000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5017518201499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175182014991064
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252220202
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2220202169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463247471729821641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6855173022186495629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609858171816522544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75041854622458100367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2572-1456751810416
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23175181032811930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2582-1446752810426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24175281033811940
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года25791990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25791990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29416856964811617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685696521162085189
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года575405787302
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года405787302238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351672611043411919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7261104391192288427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609858171816522544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75041854622458100367
21103 Выручка за отчетный год70591672966320040223
21104 Выручка за предыдущий год67296632004022344080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65763618066469341529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61806646934152944556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48285490-1493-1306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5490-1493-1306-476
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48285490-1566-1728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5490-1566-1728-476
23403 Прочие доходы за отчетный год26555910544256
23404 Прочие доходы за предыдущий год5591053425612482
23503 Прочие расходы за отчетный год37211536321904792
23504 Прочие расходы за предыдущий год132552189479212057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1372-9314-2702-1534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7206-2702-1534413
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год822000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1244-1518-2190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1518-2190166
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2-5776-199
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-381619919
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год146234326-301
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год458326990
24603 Прочее за отчетный год-16434701270
24604 Прочее за предыдущий год75812705
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2341-8973-2509-1636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7125-2508-1634158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2341-8973-2509-1636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7125-2508-1634158
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3123175181032811930
32008 Величина капитала на 3124175281033811940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2341000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2341000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2341000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2341000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312572-1456751810416
33008 Величина капитала на 312582-1446752810426
36003 Чистые активы на 312582-1446752810426
36004 Чистые активы на 3124175271033711940
41103 Поступления – всего за отчетный год84240790945708551054
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8157677915545960
41193 Прочие поступления за отчетный год2664117924895120
41203 Платежи – всего за отчетный год85941779645770047622
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год59974557043525426510
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12592117511514211771
41293 Прочие платежи за отчетный год133751050973049281
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17011130-6153432
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1701931-680436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2341)/Стоимость активов (6098) = 38.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65763+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4828)/Выручка (70591) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2341)/Выручка (70591) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.734

Индекс Альтмана Z = 5.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по эксплуатации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить