АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА" ИНН:1435150677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72338710 ОКВЭД:74.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1427142714271427
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1427142714271427
11503 Основные средства на конец отчетного года45246000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46673142714271427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1427142714271427
12103 Запасы на конец отчетного года1500430946493639
12104 Запасы на конец предыдущего года4309464936393644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1851614213440708546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142134407085468600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28432284322843228932
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года28432284322893228432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1941180941421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11809414216493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48642469648524842555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46964852484255547201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95315483918667543982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48391866754398248628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года73107285322853228532
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28532285322853228532
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1173117311731163
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1173117311621152
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11614116231094410992
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11623109441099210908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85894413284064940687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41328406494068740592
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4559015501438
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4559015501438
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48627063439431324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70634394313245987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48627063444761857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70634447618576520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95315483918667543982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48391866754398248628
21103 Выручка за отчетный год22015855112641812134
21104 Выручка за предыдущий год68562264181213410219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22015855112615712134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68562261571213410075
22203 Управленческие расходы за отчетный год33015841632606611670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67214260661167011493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11000134891464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134891464-1418
23303 Проценты к уплате за отчетный год414000
23403 Прочие доходы за отчетный год139683026264111013
23404 Прочие доходы за предыдущий год302626411101310980
23503 Прочие расходы за отчетный год23853574271411235
23504 Прочие расходы за предыдущий год357427141123510910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16980018310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80018310341
24603 Прочее за отчетный год43119934
24604 Прочее за предыдущий год11993454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1266815214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6815214219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1266815214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6815214219
32003 Величина капитала на 3128532285322853228532
32006 Величина капитала на 311173117311621152
32007 Величина капитала на 3111623109441099210908
32008 Величина капитала на 3141328406494068740592
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)44575000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1276805214
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)447026805225
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1276805214
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1276805214
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)44575000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)44575000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136154130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)136154130
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13614344
33278 Дивиденды (ИТОГО)13614344
33003 Величина капитала на 3173107285322853228532
33006 Величина капитала на 311173117311731163
33007 Величина капитала на 3111614116231094310992
33008 Величина капитала на 3185894413284064940687
36003 Чистые активы на 3185894413284118240687
36004 Чистые активы на 3141328411824122040592
41103 Поступления – всего за отчетный год3584552752722187091
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2299343189689456963
41193 Прочие поступления за отчетный год1285295633271128
41203 Платежи – всего за отчетный год40221608666554211892
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2574344508618285079
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6119393417813361
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год414000
41293 Прочие платежи за отчетный год79451225118713093
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4376-81146674-4801
43103 Поступления – всего за отчетный год6828000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6828000
43203 Платежи – всего за отчетный год2269000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2269000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4559000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период183-81146674-4801

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (95315) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+33015) = -33.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11000)/Выручка (22015) = -49.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (22015) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.117

Индекс Альтмана Z = 12.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-49.97%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ЯРМАРКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить