Общество с ограниченной ответственностью "Федком" ИНН:1435150797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72338874 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200521553049
11504 Основные средства на конец предыдущего года215530493263
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100010001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100010001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300531554049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315540494263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15456991428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69914284433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29336182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336182531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157440601510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406015104964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457972155559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721555599227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376444302598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4430259810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81526702670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года267026706500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1152912717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81527852961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278529619217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457972155559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721555599227
21103 Выручка за отчетный год40491632825378
21104 Выручка за предыдущий год16328253788033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4301015533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14045015895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-252163289845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228325378-7862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25222839845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22839845-7862
23403 Прочие доходы за отчетный год1572854187
23404 Прочие доходы за предыдущий год57137077052
23503 Прочие расходы за отчетный год57010223185
23504 Прочие расходы за предыдущий год1022318511985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-665183210847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183210847-12795
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-665183210690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183210690-13144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Федком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Федком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Федком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-665)/Стоимость активов (4579) = -14.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Федком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4301+0+0) = -5.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Федком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-252)/Выручка (4049) = -6.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Федком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-665)/Выручка (4049) = -16.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Федком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Федком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Федком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Федком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Федком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.618

Индекс Альтмана Z = 5.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Федком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.16), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-6.22%), рентабельность компании (-16.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Федком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить