Общество с ограниченной ответственностью "Нордэласт" ИНН:1435150941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72339046 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года171816701329
12104 Запасы на конец предыдущего года167013291636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1168493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года849345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571612870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612870205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240523662292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236622921886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241523762302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237623021896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218294268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294268417
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года218720722024
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года207220241470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240523662292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236622921887
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241523762302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237623021896
21103 Выручка за отчетный год299123941369
21104 Выручка за предыдущий год239413690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318420101836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201018360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1930-467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193384-467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384-4670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193384-467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384-4670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-223346-467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год346-4670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-223)/Стоимость активов (2415) = -9.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3184+0+0) = -6.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (2991) = -6.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-223)/Выручка (2991) = -7.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 5.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-6.45%), рентабельность компании (-7.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нордэласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить