Общество с ограниченной ответственностью "НИСА" ИНН:1435152473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72340954 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года298310372
11504 Основные средства на конец предыдущего года3103720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года298310372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3103720
12103 Запасы на конец отчетного года20200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2331078776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10787760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4351078776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10787760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73313881148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138811480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233888648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8886480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233888648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8886480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73313881148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138811480
21103 Выручка за отчетный год364590949908
21104 Выручка за предыдущий год909499080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2678748810074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7488100740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9670-166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9671606-166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1606-1660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9671606-196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1606-1960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9671606-196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1606-1960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (967)/Стоимость активов (733) = 131.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2678+0+0) = 36.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (967)/Выручка (3645) = 26.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (967)/Выручка (3645) = 26.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.146

Индекс Альтмана Z = 17.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (26.53%), рентабельность компании (26.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить