Общество с ограниченной ответственностью "Научно-внедренческий центр "Геотехнология" ИНН:1435153011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72341913 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373638425092
11504 Основные средства на конец предыдущего года384250926328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373638425092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года384250926328
12103 Запасы на конец отчетного года362239132724
12104 Запасы на конец предыдущего года391327242530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204982552021332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255202133213969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года644867786708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года677867083704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года305683621130764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362113076420203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343034005435857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400543585726532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306433735134603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373513460324374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366027031253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270312532158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366027031253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270312532158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343034005435857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400543585726532
21103 Выручка за отчетный год437445668258707
21104 Выручка за предыдущий год566825870749363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461884919945091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491994509134576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2444748313616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74831361614787
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2444748313616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74831361614787
23403 Прочие доходы за отчетный год3818964142
23404 Прочие доходы за предыдущий год8964142929
23503 Прочие расходы за отчетный год46915255942
23504 Прочие расходы за предыдущий год152559421127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2532685411816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68541181614589
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год727809487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год809487446
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3259604511329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60451132914143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3259)/Стоимость активов (34303) = -9.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46188+0+0) = -5.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2444)/Выручка (43744) = -5.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3259)/Выручка (43744) = -7.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.372

Индекс Альтмана Z = 13.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (7.36), коэффициент текущей ликвидности (8.35), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-5.59%), рентабельность компании (-7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-внедренческий центр Геотехнология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить