Общество с ограниченной ответственностью "Якутсельстрой" ИНН:1435153340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72332140 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159265090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650901001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203465178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651781009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203465178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651781009
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12301719-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1719-11821
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года430000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80449819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49819188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804479819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479819188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203465178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651781009
21103 Выручка за отчетный год18597198136629
21104 Выручка за предыдущий год19813662911584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19112175407461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17540746111384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5150-832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22730200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5152273-832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2273-832200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5152273-832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2273-832200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5152273-832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2273-832200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-515)/Стоимость активов (2034) = -25.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19112+0+0) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-515)/Выручка (18597) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-515)/Выручка (18597) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.53

Индекс Альтмана Z = 3.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.98), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-2.77%), рентабельность компании (-2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутсельстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить