ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС ПЛЮС" ИНН:1435153533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72341959 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года888
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года898
11503 Основные средства на конец отчетного года328932893289
11504 Основные средства на конец предыдущего года328932893289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329732973298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года329732983298
12104 Запасы на конец предыдущего года407936472971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16282400506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2400506298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162964854198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года648541983271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492697827496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года978274966569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года203840633106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года406331061879
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228843133356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431333562129
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15015
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125001239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262342194126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421941253186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262354694126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546941254425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492697827496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года978274966569
21103 Выручка за отчетный год122241249316127
21104 Выручка за предыдущий год124931612715339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120311224214597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122421459715403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1932511530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2511530-64
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1932511530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2511530-64
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1932511530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2511530-64
24603 Прочее за отчетный год122125161
24604 Прочее за предыдущий год125161153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год711261369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1261369-217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год711261369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1261369-217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (4926) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12031+0+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (12224) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (12224) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.867

Индекс Альтмана Z = -0.107

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить