Открытое акционерное общество "Гостиница Лена" ИНН:1435153822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31464420 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3308037219222839268
11504 Основные средства на конец предыдущего года372192228392689626
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3308037219222830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года372192228392680
12103 Запасы на конец отчетного года1254131263246
12104 Запасы на конец предыдущего года4131263246414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8611166591264230189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8837126423018929063
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105351253660811194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12536608111942433
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года232000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года321000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1950318325205130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1832420513416290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52583555444279650897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55543427965089741536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16241000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16241000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года977000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года977000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25933000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25938000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43151431563717946896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43156371794689635643
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года530194050600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7353001800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5301940500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года735306000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2052000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2052000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2010289854193233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2897541932334093
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года69000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года85000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4131298356170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5034561734010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52583555444279650897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55543427965089741536
21103 Выручка за отчетный год57785552166065764069
21104 Выручка за предыдущий год62219606576406947223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51756481354432246300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48135443224630042751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60297081163350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1408416335177690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60297081163350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1408416335177690
23303 Проценты к уплате за отчетный год14806100330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61000443
23403 Прочие доходы за отчетный год6409290330733264
23404 Прочие доходы за предыдущий год2903307332603569
23503 Прочие расходы за отчетный год65416003298052646
23504 Прочие расходы за предыдущий год963429805367303162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44173371-103970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6743-10397-157010
24603 Прочее за отчетный год1168000
24604 Прочее за предыдущий год772000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32492599-1161116871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5971-11611-168673931
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3249000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5971000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3249)/Стоимость активов (52583) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51756+0+0) = 11.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6029)/Выручка (57785) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3249)/Выручка (57785) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.575

Индекс Альтмана Z = 7.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.55), коэффициент быстрой ликвидности (4.63), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10.43%), рентабельность компании (5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Гостиница Лена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить