Общество с ограниченной ответственностью "Дороги Олёкмы" ИНН:1435154209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72332529 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года845618856086099
11504 Основные средства на конец предыдущего года887058827956836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845618856086099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года887058827956836
12103 Запасы на конец отчетного года283921635223183
12104 Запасы на конец предыдущего года187502374441599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1749279064285833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8793210363751196
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12201212
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20121212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34898326641838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32664183817841
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года668847440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года847664910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238896142518111306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142205129895111562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323458231079197405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230910218173168398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года997959809276531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года977359661889376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года998059810276541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года977459662889386
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1132586619878112
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года792797836550463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1103946677842752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года538854318028549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223652132976120864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13316412154579012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323458231079197405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230910218173168398
21103 Выручка за отчетный год307674296371227623
21104 Выручка за предыдущий год296191226212176844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273998276158207355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276921204476152889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336762021320268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192702173623955
22203 Управленческие расходы за отчетный год133331518912342
22204 Управленческие расходы за предыдущий год155311295712127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2034350247926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3739877911828
23403 Прочие доходы за отчетный год11210162319222
23404 Прочие доходы за предыдущий год16231872218539
23503 Прочие расходы за отчетный год290361797916894
23504 Прочие расходы за предыдущий год179791694427006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25173276254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19915573361
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99746888
24603 Прочее за отчетный год55-6061875
24604 Прочее за предыдущий год606-1875244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24621474-1804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388-13642229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24621474-1804
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год388-13642229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2462)/Стоимость активов (323458) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (273998+0+13333) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20343)/Выручка (307674) = 6.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2462)/Выручка (307674) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 3.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (6.61%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дороги Олёкмы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить