Общество с ограниченной ответственностью "Вояж Тур" ИНН:1435154350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72343183 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242242242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2422420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244277250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2772500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244277250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2772500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227261222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261222-19
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244277250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2772500
21103 Выручка за отчетный год176216422278
21104 Выручка за предыдущий год164222781712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157415541994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155419941523
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18888284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88284189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18888284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88284189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18888284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88284189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17072256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72256170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (244) = 69.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1574+0+0) = 11.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (1762) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (1762) = 9.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.611

Индекс Альтмана Z = 26.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (13.56), коэффициент текущей ликвидности (13.56), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (10.67%), рентабельность компании (9.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вояж Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить