ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "АЛМАЗ" ИНН:1435154520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72342982 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14159611592108
11504 Основные средства на конец предыдущего года596115921083304
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года424424422235
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4244222350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года565102015812343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1019158123423304
12103 Запасы на конец отчетного года15894212561256
12104 Запасы на конец предыдущего года94212561257158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11079107651394510418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1076513945104459880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11237117081520111683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11708152011170210039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11802127271678214026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12727167821404513343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25440-25440-24439-23907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25440-24439-23907-22972
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24440-24440-23439-22907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24440-23439-22907-21972
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2221
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2221
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17669186851889529103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18685188952910330087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1857218481213257829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184812132578475228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36241371664022036932
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37166402203695035315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11802127271678214026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12727167821404513343
21103 Выручка за отчетный год1371110818971609
21104 Выручка за предыдущий год1108189716091327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1688135024092587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1350240925871571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-317-242-512-978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-242-512-978-244
22203 Управленческие расходы за отчетный год7448325270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год83252701305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1061-1074-1039-978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1074-1039-978-1549
23403 Прочие доходы за отчетный год101260119100
23404 Прочие доходы за предыдущий год260119100622
23503 Прочие расходы за отчетный год1471771397
23504 Прочие расходы за предыдущий год1771397150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1107-991-933-1169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-991-933-1169-1241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1107-991-747-935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-991-747-935-885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1107-991-747-935
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-991-747-935-885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1107)/Стоимость активов (11802) = -9.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1688+0+744) = -43.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1061)/Выручка (1371) = -77.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1107)/Выручка (1371) = -80.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.674

Индекс Альтмана Z = -5.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.07), рентабельность продукции (-77.39%), рентабельность компании (-80.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить