Общество с ограниченной ответственностью "АМК-Строймонтаж" ИНН:1435155354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72345816 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года772157704866232
11504 Основные средства на конец предыдущего года57704866232409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7721577048660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года577048662320
12103 Запасы на конец отчетного года1817589253823206
12104 Запасы на конец предыдущего года589253823206117
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2222380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года223810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3328740171379389694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401713793893018096
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5212100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42954512101891948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4512101891948858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3994150618535480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5061853548148490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47662563895841415080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5638958414150809480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5700526519720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5265197219000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5720528519921920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5285199219203568
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1440000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1440000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1666347710551038
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года347710551038701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23302218555410211955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2185554102119545211
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года155332577112660
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года25771126600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4050151104564220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5110456422131610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47662563895841415080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5638958414150809480
21103 Выручка за отчетный год25674319513271913690
21104 Выручка за предыдущий год31951327191369013368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28873374032829915022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37403282991081513604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3199-545244200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5452442028750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15150
22203 Управленческие расходы за отчетный год6217538838050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5388380541920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9416-108416100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10841610-13320
23403 Прочие доходы за отчетный год1051311818491442
23404 Прочие доходы за предыдущий год118184914420
23503 Прочие расходы за отчетный год5124156251640
23504 Прочие расходы за предыдущий год415625164077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год585562-420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год562-42-16140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15010400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год435458-42-1614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год458-42-1614-313
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год435458-420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год458-42-16140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (47662) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28873+0+6217) = -26.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9416)/Выручка (25674) = -36.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (25674) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 2.542

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.542<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-36.68%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМК-Строймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить