Открытое акционерное общество "Банно-прачечный трест" ИНН:1435155499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13128204 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16729171941766318025
11504 Основные средства на конец предыдущего года17194176591802518573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16729171941766318025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17194176591802518573
12103 Запасы на конец отчетного года21997293580
12104 Запасы на конец предыдущего года97293580515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2268223733120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82237331203852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84691110260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91110260323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129110108033988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101077639884690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18020182031846622013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18204184352201323263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10803108031080310803
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10803108031080310803
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1902190200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1902190200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6380-7451-10194-10014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9755-11900-10014-5576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6325525426552835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295094928357273
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года292792515875
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292792515875
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73436966897411602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69669402116028152
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4352569153505605
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7996729256056402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11695126571491418663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14962166941866315115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18020182031846622013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18204184352201323263
21103 Выручка за отчетный год20189234522646023924
21104 Выручка за предыдущий год23452270832392423781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25689267783329233744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28938352553374429010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5500-3326-6832-9820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5486-8172-9820-5229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5500-3326-6832-9820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5486-8172-9820-5229
23303 Проценты к уплате за отчетный год537400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год748600
23403 Прочие доходы за отчетный год136941422877557698
23404 Прочие доходы за предыдущий год14228666176985000
23503 Прочие расходы за отчетный год476665235641479
23504 Прочие расходы за предыдущий год65232891479926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33754305359-3601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2145-1886-3601-1155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33754305-180-4438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2145-1886-4438-1920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33754305-180-4438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2145-1886-4438-1920
32003 Величина капитала на 3110803108031080310803
32005 Величина капитала на 311902190219021902
32007 Величина капитала на 31-9755-11900-10014-5576
32008 Величина капитала на 31295094928357273
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3375430500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3375430500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3375430500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3375430500
33003 Величина капитала на 3110803108031080310803
33005 Величина капитала на 311902190219021902
33007 Величина капитала на 31-6380-7451-10194-10014
33008 Величина капитала на 316325525426552835
41103 Поступления – всего за отчетный год29449363863181033228
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20189242292646026357
41193 Прочие поступления за отчетный год92601215753506871
41203 Платежи – всего за отчетный год28695364453196033291
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14613126192070820871
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1099510668105659900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3164124495
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год142800
41293 Прочие платежи за отчетный год3042130665632025
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год754-59-150-63
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период754-59-150-63

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3375)/Стоимость активов (18020) = 18.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25689+0+0) = -21.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5500)/Выручка (20189) = -27.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3375)/Выручка (20189) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.541

Индекс Альтмана Z = 0.23

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-27.24%), рентабельность компании (16.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Банно-прачечный трест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить