АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ПЛАТЕЖИ" ИНН:1435155516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49067116 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278940263107734633
11504 Основные средства на конец предыдущего года4026310773463331593
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1881000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1235281613171887
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года281613171887636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402487233239436520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8723323943652032744
12104 Запасы на конец предыдущего года413658124277
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года670962993800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года962993800909
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30179176523195461354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17651319546135466676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275833650641877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833650641877834
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года635129795
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35129795864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31130270263850565638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27026385056563873560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351543574970899102158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3574970899102158106304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года57808578085780857808
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57808578085780857808
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1821182118211444
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1821182114441444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43900-71903-46973-9808
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-71903-46973-9808-11314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15729-122741265649444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12274126564944447938
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года473002058
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года473002058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19425475505774252213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47550577425221356308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19425475505824352714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47550582435271456308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351543574970899102158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3574970899102158106304
21103 Выручка за отчетный год6854129339387083295
21104 Выручка за предыдущий год12933938708329574863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5341252573063103657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1252573063103657100216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год632040820807-20362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40820807-20362-25353
22203 Управленческие расходы за отчетный год1359521044361790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210443617900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7275-20636-15372-20362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20636-15372-20362-25353
23204 Проценты к получению за предыдущий год178000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37000
23403 Прочие доходы за отчетный год3966438420295126161
23404 Прочие доходы за предыдущий год3842029512616130765
23503 Прочие расходы за отчетный год428542884256695666
23504 Прочие расходы за предыдущий год4288425669566617797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28104-24959-38090133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24959-38090133-12385
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год447309832102
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4730-2058298
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1519-57012512184
24603 Прочее за отчетный год202412265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28102-23913-38901377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23913-38901377-15685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28102-23913-38901377
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23913-38901377-15685
32003 Величина капитала на 3157808578085780857808
32006 Величина капитала на 311821182114441444
32007 Величина капитала на 31-71903-46973-9808-11314
32008 Величина капитала на 31-12274126564944447938
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28003001506
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2800303771506
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800300377
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2800300377
33003 Величина капитала на 3157808578085780857808
33006 Величина капитала на 311821182118211444
33007 Величина капитала на 31-43900-71903-46973-9808
33008 Величина капитала на 3115729-122741265649444
36003 Чистые активы на 3115729-122741265649444
36004 Чистые активы на 31-12274131574944447938
41103 Поступления – всего за отчетный год6873885174302109254
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год411139516304595981
41193 Прочие поступления за отчетный год276249001125713273
41203 Платежи – всего за отчетный год87484413371115108482
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год239829371421938594
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6350119344139437184
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8061-52823187772
43103 Поступления – всего за отчетный год31015000
43193 Прочие поступления за отчетный год31015000
43203 Платежи – всего за отчетный год31015000
43293 Прочие платежи за отчетный год31015000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8061327231871043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28102)/Стоимость активов (35154) = 79.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (534+0+13595) = -51.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7275)/Выручка (6854) = -106.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28102)/Выручка (6854) = 410.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.799

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.81

Индекс Альтмана Z = 11.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-106.14%), рентабельность компании (410.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТСКАЯ ПРОЦЕССИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПЛАТЕЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить