ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА" ИНН:1435155530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49062610 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7758993197704134
11504 Основные средства на конец предыдущего года9931977041342511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7758993197704134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9931977041342511
12103 Запасы на конец отчетного года1035667656541
12104 Запасы на конец предыдущего года665656541153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5224451133831450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5050338314502134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50675423585251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года754235852512697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6765593263977242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6469639772424984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14523158631616711376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1640016167113767495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6749674967496749
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6749674967496749
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5833583358331390
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5833583313900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1251188720
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года118872020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199-267129-184
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107129-187-1396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1290612433127987975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128071279879755373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1617343014482012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3593144820122122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1617343033693401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3593336934012122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14523158631616711376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1640016167113767495
21103 Выручка за отчетный год31874293013061731904
21104 Выручка за предыдущий год29676306173190420948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30704290183053430609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29018305343060920768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1170283831295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год658831295180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1170283831295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год658831295180
23403 Прочие доходы за отчетный год7264119471681
23404 Прочие доходы за предыдущий год642194716811368
23503 Прочие расходы за отчетный год80680512461434
23504 Прочие расходы за предыдущий год805124614341413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4361197841542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4957841542135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3100157308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37615730827
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1261196271234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1196271234108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1261196271234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1196271234108
32003 Величина капитала на 316749674967496749
32005 Величина капитала на 315833583313900
32006 Величина капитала на 31118872020
32007 Величина капитала на 31107129-187-1396
32008 Величина капитала на 31128071279879755373
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)731670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))921196271234
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9915051372624
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))921196270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)921196270
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)7000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 316749674967496749
33005 Величина капитала на 315833583358331390
33006 Величина капитала на 311251188720
33007 Величина капитала на 31199-267129-184
33008 Величина капитала на 311290612433127987975
36003 Чистые активы на 311290612433127987975
36004 Чистые активы на 31128071279879755373
41103 Поступления – всего за отчетный год31822298673244734473
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31762285433019431717
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6092416451988
41203 Платежи – всего за отчетный год32070314713534031919
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73716217962511821
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15686165141525312818
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год202058647
41293 Прочие платежи за отчетный год8811874098767233
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-248-1604-28932554
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-248-1604-28932554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (14523) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30704+0+0) = 3.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1170)/Выручка (31874) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (31874) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.981

Индекс Альтмана Z = 10.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (3.54), коэффициент текущей ликвидности (4.18), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОЛИКЛИНИКА ПРОФИЛАКТИЧЕСКОГО ОСМОТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить