Общество с ограниченной ответственностью "Якутпромстройпроект" ИНН:1435155749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72346425 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42264440444580747543
11504 Основные средства на конец предыдущего года44044458074754349252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4226444044458070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4404445807475430
12103 Запасы на конец отчетного года21223247352
12104 Запасы на конец предыдущего года20724635211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23431266991338918125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16636133891779015622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2648127619621506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1361196015061465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2610028198155980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1820415595196480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68364722426140567526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62248614026719166350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48059525104148227882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42552415772795616061
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67208499849911311
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года887884991131116038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1358611232576212370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108175663119619051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2030619731142610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1969514162232720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68364722426140567526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62248614026719166350
21103 Выручка за отчетный год29482297932765528563
21104 Выручка за предыдущий год28918277542865924144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16182171311118011083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1470011180111189936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1330012662164750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1421816574175410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1330012662164750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1421816574175410
23503 Прочие расходы за отчетный год86143715793573
23504 Прочие расходы за предыдущий год437158135734053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1243912225148960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1378114993141070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12439122251489613414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13781149931410710174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12439)/Стоимость активов (68364) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16182+0+0) = 82.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13300)/Выручка (29482) = 45.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12439)/Выручка (29482) = 42.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.367

Индекс Альтмана Z = 5.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (45.11%), рентабельность компании (42.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутпромстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить