ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТДОРСТРОЙ" ИНН:1435156005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337372 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99369934636466737455
11504 Основные средства на конец предыдущего года93463646673745527333
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года574574525525
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года574525525525
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1310393290505979
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года393290505979829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101253979687424243959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97968742424395931491
12103 Запасы на конец отчетного года156039676139169813
12104 Запасы на конец предыдущего года967613916981313158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17979113063826323757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1306382632375745490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59483392662277763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года392662277763665
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года268329531770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года329531771919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255146623342498735103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62334249873510360484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3563981603029922979062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160302992297906291975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года44814448144481444814
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44814448144481444814
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года54231542301850518505
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года542311850518505173
13603 Резервный капитал на конец отчетного года155155155155
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года155155155127
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19153-23288-26912-30292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23289-26912-30292731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80047759113656233182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75911365623318245845
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года772000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года890936881886
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года936881886900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8901708881886
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1708881886900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года288423322501215152
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2332250121515215000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248734666293669829766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66629366982976530230
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года76767676
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7676760
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года237671364500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13645000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275461826836178744994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82683617874499445230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3563981603029922979062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160302992297906291975
21103 Выручка за отчетный год8339952445218224234406
21104 Выручка за предыдущий год52445218224234406219269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3585912517184576209566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12517184576209566174320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47540399283364824840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39928336482484044949
22203 Управленческие расходы за отчетный год528616573755446231
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1657375544623142468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4225438271-3906-21391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38271-3906-213912481
23303 Проценты к уплате за отчетный год215193618711407
23304 Проценты к уплате за предыдущий год193618711407862
23403 Прочие доходы за отчетный год537237503633996286704
23404 Прочие доходы за предыдущий год5036339962867048932
23503 Прочие расходы за отчетный год5690155311639354620105
23504 Прочие расходы за предыдущий год53116393546201059268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102618805305-36199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8805305-361991283
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2825000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3348341431372051
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-341431372051477
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4655-515
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год55-51512
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2622-511830715573
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-511830715573231
24604 Прочее за предыдущий год812721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486036243380-30913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36243380-30913549
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год486036243380-30913
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36243380-30913549
32003 Величина капитала на 3144814448144481444814
32005 Величина капитала на 31542311850518505173
32006 Величина капитала на 31155155155128
32007 Величина капитала на 31-23289-26912-30292730
32008 Величина капитала на 3175911365623318245845
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4860362433800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)486039349338018332
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4860362433800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4860362433800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7240030995
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7240030995
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7240082
33278 Дивиденды (ИТОГО)7240082
33003 Величина капитала на 3144814448144481444814
33005 Величина капитала на 3154231542301850518505
33006 Величина капитала на 31155155155155
33007 Величина капитала на 31-19153-23288-26912-30292
33008 Величина капитала на 3180047759113656233182
36003 Чистые активы на 3180123759883656133259
36004 Чистые активы на 3175988366383318245845
41103 Поступления – всего за отчетный год585223529877339309291997
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год583270525973237926261261
41193 Прочие поступления за отчетный год1953390410138330736
41203 Платежи – всего за отчетный год561341506612355700301110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год323619295055166938126306
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1470201217009875277007
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год215196520230
41293 Прочие платежи за отчетный год90487878928798797797
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2388223265-16391-9113
42103 Поступления – всего за отчетный год18131411122420
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год18131411121805
42203 Платежи – всего за отчетный год31213234463611541
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год31213185463610926
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2940-93-4524-9121
43103 Поступления – всего за отчетный год1769471614751243333
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1769114363501225000
43203 Платежи – всего за отчетный год2494333442508225002
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5440822
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1950333442500025000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-725138172243018331
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2021736989151597

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4860)/Стоимость активов (356398) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35859+0+5286) = 102.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42254)/Выручка (83399) = 50.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4860)/Выручка (83399) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = 0.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (50.66%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить