Общество с ограниченной ответственностью "Андраники" ИНН:1435156076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72347086 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42920994
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42920994
12104 Запасы на конец предыдущего года1047450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87032642125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26421250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92311496212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14962120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17934153302882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1533028820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22226153303876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1533038760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1950400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года988300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195149893-2707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98933190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271254376583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543735570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271254376583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года543735570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22226153303876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1533038760
21103 Выручка за отчетный год76779441333662
21104 Выручка за предыдущий год4413336620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31054340876308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3408732720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4572510046-2646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100463900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3577200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год995310046-2646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100463900
23503 Прочие расходы за отчетный год294134
23504 Прочие расходы за предыдущий год41340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год992410005-2680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100053560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30344137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96219564-2717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95643190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год962100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год956400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9621)/Стоимость активов (22226) = 43.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31054+35772+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9953)/Выручка (76779) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9621)/Выручка (76779) = 12.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.195

Индекс Альтмана Z = 16.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (6.61), коэффициент текущей ликвидности (6.61), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (12.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Андраники

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить