Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие "Спецводстрой" ИНН:1435156326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72347353 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135183234
11504 Основные средства на конец предыдущего года183234302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135183234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183234302
12103 Запасы на конец отчетного года515477436
12104 Запасы на конец предыдущего года477436316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21539641953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96519531434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50275368725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53687251218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года769568093114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года681031132968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года783069923347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года699233473269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50853374-2615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3374-26153113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274536185962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36185962156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274536185962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36185962156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года783069923347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года699233473269
21103 Выручка за отчетный год231342544015274
21104 Выручка за предыдущий год254401527419370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206432076018316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207141831616965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24910-3042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472602405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24914680-3042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4726-30422405
23503 Прочие расходы за отчетный год71165171
23504 Прочие расходы за предыдущий год4217154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24204515-3226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4684-32262351
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17114515-3226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4684-32262351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1711)/Стоимость активов (7830) = 21.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20643+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2491)/Выручка (23134) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1711)/Выручка (23134) = 7.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.852

Индекс Альтмана Z = 8.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.62), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительное предприятие Спецводстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить