Общество с ограниченной ответственностью "Полюс" ИНН:1435156340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72347399 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12141091844
11504 Основные средства на конец предыдущего года1091844876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12141091844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1091844876
12103 Запасы на конец отчетного года218063757523326
12104 Запасы на конец предыдущего года375752332612767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1022155141774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года551417748286
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года315000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479434400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года434400155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13620441567
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года204415673276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326424871727067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года487172706724484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338564980827911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года498082791125360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147333245222160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года324522216015719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147433246222170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324622217015729
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5309114872820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1148728206590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5309114872820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1148728206590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1380458592438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585924382966
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1380458592921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585929213041
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338564980827911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года498082791125360
21103 Выручка за отчетный год796009226762039
21104 Выручка за предыдущий год922676203936440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382455361644626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год536164462621000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413553865117413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386511741315440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год267902170511435
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21705114357634
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14565169465978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1694659787806
23203 Проценты к получению за отчетный год900
23403 Прочие доходы за отчетный год18861291879
23404 Прочие доходы за предыдущий год1291879813
23503 Прочие расходы за отчетный год3416463551416
23504 Прочие расходы за предыдущий год62591416480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17704107206441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1081664418139
24603 Прочее за отчетный год-100
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17705107206441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1081564418139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17705107206441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1081564418139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17705)/Стоимость активов (33856) = -52.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38245+26790+0) = 22.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14565)/Выручка (79600) = 18.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17705)/Выручка (79600) = -22.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.523

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.771

Индекс Альтмана Z = -0.763

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (18.3%), рентабельность компании (-22.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить