ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОЛБОС-СИТИМ" ИНН:1435156407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72347376 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675417539677466
11504 Основные средства на конец предыдущего года687907746672531
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года674300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года660600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года742847539677466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года753967746672531
12103 Запасы на конец отчетного года730687615
12104 Запасы на конец предыдущего года687615380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года659561236436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года612364362394
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300300300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300300300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209494538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4945381504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года783476047889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760478894578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821188300085355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года830008535577108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года782347823478234
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года782347823478234
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1576-1267-2419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1267-2419-1239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года766587696675815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769677581576994
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года293400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года470400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года470400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1627431397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430397114
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года899899899
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8998990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252660349540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13299540114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821188300085355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года830008535577108
21103 Выручка за отчетный год9037161779699
21104 Выручка за предыдущий год1617796999478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8604120228369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1202283698724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43341551330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41551330754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43341551330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41551330754
23303 Проценты к уплате за отчетный год6151192993
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11929930
23403 Прочие доходы за отчетный год1165115116
23404 Прочие доходы за предыдущий год115116356
23503 Прочие расходы за отчетный год7482483141
23504 Прочие расходы за предыдущий год24831411371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235595312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год595312-261
24603 Прочее за отчетный год480-637297
24604 Прочее за предыдущий год637-297483
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245-4215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4215-744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-245-4215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4215-744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (82118) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8604+0+0) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (433)/Выручка (9037) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (9037) = -2.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.04

Индекс Альтмана Z = 15.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.79%), рентабельность компании (-2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛБОС-СИТИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить