Общество с ограниченной ответственностью "Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S" ИНН:1435156781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76710810 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года333362391
11504 Основные средства на конец предыдущего года3623910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333362391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3623910
12104 Запасы на конец предыдущего года37370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98336871046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368710460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9316200423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2004230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1029939241506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392415060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063242851897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428618970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86638191372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381913720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9766466525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4665250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9766466525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4665250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063242851897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428518970
21103 Выручка за отчетный год61889576612872
21104 Выручка за предыдущий год5766128720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58020296416079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2964160790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38692802-3207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2802-32070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38692802-3207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2802-32070
23503 Прочие расходы за отчетный год191595
23504 Прочие расходы за предыдущий год15950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38502643-3212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2643-32120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8132643-3212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2643-32120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (813)/Стоимость активов (10632) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58020+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3869)/Выручка (61889) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Рентабельность компании

Чистая прибыль (813)/Выручка (61889) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 3.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-монументальная мастерская Зодчий-S

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить