Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Горпроект" ИНН:1435156799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76710833 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173439184985
11504 Основные средства на конец предыдущего года391849853144
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года559947164062
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года471640623136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года733386349047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года863490476280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296833126316876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312631687520765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2109111027335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110273355205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317924236524211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423652421025970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391255100033257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510003325732250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359803207022708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320702270819593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10151893010549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189301054912656
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года212900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31441893010549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189301054912656
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391255100033257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510003325732250
21103 Выручка за отчетный год671265524449204
21104 Выручка за предыдущий год552444920445897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525645120545607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512054560741865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1456240393597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403935974032
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1456240393597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год403935974032
23403 Прочие доходы за отчетный год480334190
23404 Прочие доходы за предыдущий год341900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1936574583404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год745834043145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1936574583404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год745834043145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19365)/Стоимость активов (39125) = 49.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52564+0+0) = 27.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14562)/Выручка (67126) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19365)/Выручка (67126) = 28.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.444

Индекс Альтмана Z = 22.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (11.89), коэффициент текущей ликвидности (11.89), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (21.69%), рентабельность компании (28.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро Горпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить