Общество с ограниченной ответственностью "Доктор Smile" ИНН:1435156830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72347904 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16816850
12104 Запасы на конец предыдущего года16816840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2321090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40128650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28617740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401286650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286177690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3912760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2761670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40128610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28617710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401286650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286177690
21103 Выручка за отчетный год12251230186
21104 Выручка за предыдущий год12301113123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108110920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10929270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144138186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138186123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144138186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138186123
23503 Прочие расходы за отчетный год16170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128121186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121186123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115109186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109167123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1151090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1091670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (401) = 28.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1081+0+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (1225) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (1225) = 9.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доктор Smile

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить